“Je kunt toch geen stenen schenken?” Toch wel – met de juiste oplossing.
In gesprekken over nalatenschap en vermogensplanning komt steeds vaker de vraag op: “Waarom zou ik wachten tot mijn overlijden om iets aan mijn kinderen of kleinkinderen te geven?”
En terecht. Schenken bij leven, ook wel schenken met de warme hand, biedt niet alleen fiscale voordelen, maar heeft vaak ook emotionele waarde. U ziet zelf wat uw gift betekent.
Maar wat als uw vermogen vooral “in stenen” zit – dus vastzit in uw woning?
Overwaarde gebruiken om te schenken
Als u geen groot spaarbedrag heeft, maar wél overwaarde in uw woning, dan lijkt schenken lastig. Toch zijn er oplossingen. Bijvoorbeeld:
- Een schenking op papier: u erkent een schuld aan uw kinderen die pas na overlijden wordt afgelost. Dit vereist een notariële akte en jaarlijkse rentebetaling van 6% aan de kinderen. Fiscaal gezien kan dit aantrekkelijk zijn, maar het voelt vaak niet als een echte schenking – het geld wordt pas later beschikbaar. Daarnaast is het een paar jaar geleden ook minder gunstig geworden, door de wijzigingen in de box 3-belastingheffing; de belasting over vermogen.
Geld overmaken uit de overwaarde van uw woning, zonder deze te verkopen: met een overwaardehypotheek kunt u geld lenen op basis van de waarde van uw huis. Dit bedrag kunt u vervolgens gebruiken om echt te schenken, door gewoon het geld over te maken aan de (klein)kinderen. De rente op dit soort leningen is relatief laag, en er zijn geen maandelijkse aflossingen nodig. De lening wordt uiteindelijk verrekend bij verkoop van de woning of na overlijden. U kunt deze hypotheekrente niet aftrekken.
Let wel op dat uw kinderen bij deze schenkingen eventueel schenkbelasting betalen, als u ze in één jaar méér schenkt dan het vrijgestelde bedrag.
Waarom nu schenken?
- U kunt zelf ervaren wat uw schenking mogelijk maakt voor de ander.
- Uw (klein)kinderen kunnen het geld gebruiken voor een huis, studie of andere doelen.
- U kunt fiscaal optimaal gebruikmaken van jaarlijkse vrijstellingen voor schenkbelasting.
Laat u goed informeren
Bij het Centrum voor Wonen helpen we u graag inzicht te krijgen in wat er financieel mogelijk is. Wij werken hiervoor samen met onze partners Trouw Erfrechtspecialist en Luyten Adviesgroep.
Wilt u weten of schenken iets voor u is?
Neem contact met ons op voor een vrijblijvend gesprek of bezoek het spreekuur erfrecht, wekelijk op vrijdag van 10.00 tot 12.00 uur. Een afspraak maken hiervoor is noodzakelijk, dat kan eenvoudig via de website van Trouw Erfrechtspecialist.